厦门地税”网站应用指南

 

§1.概    述

§2.用户管理

§3.技术要求

§4.应用技巧

§5.网站导航

§6.操作手册

 

§1.概    述

  厦门市地方税务局把对外门户网站作为服务公众和广大纳税人的重要平台和载体,不断创新网站服务方式和手段,建成以“厦门地税”网站为核心的纳税服务信息化体系,包括网络发票系统、手机APP及手机(WAP)网站、12366纳税服务系统、自然人涉税服务系统、多元化电子缴税系统、手机短信系统、税企交流电子邮箱系统、“厦门地税”微博、微信、网上纳税人学堂等,努力打造“厦门电子地税局”纳税服务品牌

“厦门地税”网站创建于1997年底,是国内最早推出基于因特网电子化报税业务,并提供网上纳税咨询服务的税务网站之一。网站以满足纳税人办税需求为立足点,重点突出纳税服务、信息公开、公众参与和税收宣传四大主题,为纳税人提供税务登记、纳税申报、税款缴纳、发票网络开具和查验、表报报送、涉税审批、税收咨询、举报投诉、税企交流等全方位的涉税服务,办税功能超过百项。 全市98%以上的企业通过网站办理各项涉税事宜,其中包括涉及全市三百多万个人的个人所得税明细申报和社保费登记及征缴。

经过多年的建设,“厦门地税”网站早已成为厦门地税对外提供涉税服务和纳税人获取涉税信息的主要“窗口”,成为厦门地税与社会公众之间沟通互动的重要渠道。网站得到广大纳税人和社会各界的肯定。2011-2013年连续三年在中国信息化研究与促进网、中国优秀政府网站推荐及综合影响力评估工作组共同组织的“中国优秀政府网站推荐及综合影响力评估”活动中获得“中国政府网站领先奖”;2012年12月获全国省级税务机关互联网站评估第一名;连续六届蝉联“厦门市十佳优秀政府部门网站”称号,2012、2013年连续两年获厦门市政府系统网站评估第一名。

 

§2.用户管理

 

一、网上用户开通

(一)企业用户

纳税人持税务登记证原件、《关于申请采用“网上办税”的声明》(点击下载)《纳税人存款帐户帐号报告表》(点击下载)到主管税务机关办税服务中心办理网上用户功能开通手续。经办人员当场审核证件后,开通网上申报用户,将用户名和密码给纳税人,同时纳税人需分别与税务机关和开户银行签订《授权扣款协议书》和《委托扣款协议书》,并返回税务机关办理协议验证,验证成功后,可用于电子缴税。

个别企业由于管理需要开通多个网上办税用户给予分别授权使用的,可向主管税务机关提出申请。

(二)个人用户
  
个人纳税人持本人身份证件原件(身份证、护照或返乡证)、填写《自然人申请采用 “网上办税(费)”方式的声明》(点击下载) , (如果是委托代理的还需持代理人身份证原件和纳税人身份证原件或复印件及委托书),到主管(或就近的)税务机关或办税服务大厅办理网上办税(费)功能开通手续。经办人员当场审核证件后,为其开通网上申报用户,并打印用户名和密码给纳税人。

建议个人用户登录网站后及时进行手机号码登记,以便将来可接收相关提醒信息,或用于“找回密码”等。

另,关于《申请采用 “网上办税(费)”方式的声明》可通过网站下载,也可以到办税服务厅柜台领取。   

 

二、网上用户登录

登录“厦门地税”网站,点击首页“网上办税”或“纳税服务”图标,进入登录页面。

企业用户在企业登录窗录入用户名和密码进行登录,用户名一般为纳税人代码,登录后可办理各类涉税事项。新办企业“税务登记”和少部分“涉税申请”业务不进行登录也可办理。

个人用户在首页右侧点击“自然人涉税服务网”图标,或是在纳税服务页面的“自然人涉税服务网”(即个人登录窗)选择证件类型,录入证件号码、密码和验证码,进行登录。

重点税源户报送重点税源报表时,选择重点税源登录窗口进行登录。

 

三、密码丢失如何重置

(一)企业用户

需持税务登记证或申请书(盖企业公章)到税务机关找税管员或到办税服务厅进行“密码重置”。

(二)个人用户

1)本人持身份证到办税服务厅进行“密码重置”。

2)进行过手机号码登记的个人,可在网站上自行进行“密码重置”。

 

 

§3.技术要求  

 

一、建议办税用户安装“必备软件”
  我局网站所有办税项目均使用“加密传输处理(SSL)”方式,在数据传输过程中使用服务器证书进行Https安全通道访问,确保传输过程中数据安全性。目前网站服务器证书使用的是VeriSign。对于未安装根证书的用户,或是部分操作系统中证书库信息不全的情况,在打开首页时会弹出安全提示窗口,需选择“继续”,可照常办税。
此外还有一些办税软件需使用相应的控件(例如打印控件等),个别用户会遇到弹出安全提示窗口或控件被拦截导致白屏等问题,因此,建议办税用户下载并安装“必备软件”(点击登录窗口下方的“必备软件安装”)。

关于“必备软件安装”的说明 (点击查看)

个别企业在登录页面无法看到验证码的,可能是浏览器要提示“网站有安全证书错误”之类的错误时,由于用户禁止了浏览器显示不安全的内容,导致验证码出不来。请下载安装“必备软件”,之后重启浏览器即可。

如果按上述操作处理后仍然无法解决的,请核实是否安装了百度助手、雅虎助手等工具,或是使用360、火狐等浏览器自身带有拦截功能的,应设置对我局网站不予拦截。或建议使用IE浏览器进行办税操作。

二、浏览器设置为“兼容模式”视图

由于我局网上办税系统开发较早,部分用户的浏览器使用极速模式容易出现异常情况,因此,建议在使用我局网站时候,将用户浏览器设置为“兼容模式”或“兼容性视图”(在地址栏右侧点击“兼容模式”图标或在“工具”栏设置)。

三、企业单位网络如有设置代理服务器或防火墙的,请留意开放办税所需端口
  有些通过代理服务器或有相关控制机制(如:防火墙等)的企业在登录网站时会提示“Access denied”,或是出现网页打不开及验证码显示不出来的问题,这是由于企业的代理或上网控制机制限制了访问端口,端口被禁止而出现的提示。遇到这类情况的企业需开放80,90,443,81,82,83,85,1443,3443,7443端口,可解决登录问题。该问题主要是出现在企业或集团对网络有严格控制的网络环境,对普通上网一般不存在该问题。 
 

 

 

§4.应用技巧 

 

一、个性化服务专区的应用

“厦门地税”网站贯彻落实“以用户为中心,提供人性化服务”的理念,设置个性化服务专区,提供快捷方便的网站服务:

(一)用户专区(服务对象)

企业、个体户、个人等不同用户可根据需要选择用户专区,查看适用自身情况的办税指南、最新文件、通知公告、表报下载、政策辅导等服务内容。

(二)社保业务专区

参保人可根据自身需求,查看适用的社保文件政策、办事指南、表报下载、费率费基、操作手册等。参保人划分为企业、个体工商户、行政事业单位、社会团体、灵活就业人员、失业人员、城镇居民、农村居民、未成年人等。

(三)税种频道专区

方便用户了解掌握各税费相关的法规文件、税种税率、优惠政策等内容。

(四)场景式服务专区

从用户角度出发,模拟应用场景导航方式提供服务帮助,例如“我要购买发票”,“我要申报”、“我要登记”等。

(五)网上12366服务专区

整合12366服务资源,网上受理涉税咨询、举报投诉、在线查询等,方便查看最新咨询、热点问题、办税公开,了解12366工作情况等。

纳税人可在线提出涉税问题,进行纳税咨询。税务部门2-3个工作日内进行答复并予发布。网站提供咨询搜索查询功能,可实现多种条件组合查询。建议纳税人在提问前先进行查询搜索,提高咨询库的使用效率,多数问题可找到答案。

定期公布12366工作简报,公开纳税咨询受理情况;定期整理归集“热点问题”,方便纳税人查看了解。

(六)智能服务平台(智能化的自助咨询服务)

通过整合网站资源,采用智能提示和智能问答技术,能帮助用户快速、便捷地找到所需的信息,提供7×24小时便捷高效的自助咨询服务,欢迎使用。“智能服务平台”操作说明(点击查看)

 

二、网站首页的应用

1、网站首页可便捷快速的找到日常办税所需的主要功能模块,可直观的查看网站各栏目最新发布信息情况等。

2、网站首页布局:

(1)首页横栏为网站各大栏目名称,鼠标移至大栏目名称,可看到二级栏目名称,选择您关心的内容进入。

(2)点击首页左侧“网上办税”图标按钮,可进入网上办税登录页面。

(3)首页上方有移动服务各平台链接(包括微博、微信、手机app、短信定制等),右侧有搜索条,提供全站搜索、法规文件搜索、咨询留言搜索等。

(4)点击首页左侧“本月纳税申报截止日期是 X月XX日 ”字样,进入办税日历,可查看每月税费申报截止期限。

(5)首页左侧图标为常用事项:网上办税、网上开票、重点税源、社保业务、发票查询、税费计算、纳税咨询、税收法规、税种频道、办税指南、表报下载、技术服务

(6)首页中间可查看涉税通知、工作动态、最新文件、税收视点等内容,以及“12366咨询服务专区”部分内容和纳税人学堂部分课程。可查看最新咨询、热点问题,提出咨询等,也可查看最近课程,报名参加。

(7)首页右侧为图片新闻和宣传专题。下方是办税大厅等候情况,可点击进入查看各办税厅排队等候情况和办税地图等。此外还有政策辅导、图解税收、优惠政策等常用的辅导类栏目。

(8)信息公开首页:信息公开包括政府信息公开规定、指南、目录等、以及涉税公告、法规库链接等。

(9)办税服务首页:包括服务区、查询区、公告区各项服务,企业办税、网络发票、重点税源、个人用户的登录窗口、网上办税情况、网上涉税事项办理情况等。 

(10)税收宣传首页:包括税收专题、税务要闻、税务文化等。

(11)公众参与首页:包括局长信箱、税收违法行为检举、税务干部违纪举报、服务投诉等,以及在线访谈、意见征集、网上调查、民意反馈(来信选登)、纳税人学堂等内容。

(12)首页下方有相关网站和便民服务链接,以及网站导航(站点地图)、使用帮助和网站管理信箱(联系我们)链接等。

 

三、“纳税人技术服务网”的应用

针对网上办税事项多、纳税人网上办税操作不易熟练掌握这一状况,厦门地税网站专门建设了“纳税人技术服务网”,向纳税人提供网上办税所需的技术支持服务。除了提供必要的操作手册和辅导材料外,就网上办税的各种操作问题,向纳税人提供及时的在线咨询和应用辅导,使办税人员尤其是新上岗的办税人员,能很快地掌握网上办税的操作方法和技能,能及时方便地解决网上办税过程中遇到的技术和操作问题。建议多加利用。

点击首页左侧“技术服务”图标按钮,即可进入“纳税人技术服务网”页面。

“纳税人技术服务网”包括网站动态、操作手册、应用技巧、常见问题、专题辅导等,供纳税人理解掌握本网站办税操作的技能、技巧。对于网上办税过程中遇到的各类问题,可对照查找问题的解决办法。

 

、对于批量操作的理解应用

1、关于批量操作

为方便纳税人办税,网站多数的办税业务都提供了批量操作,例如个人所得税批量申报、社保批量增员、批量减员、个人信息批量登记、批量注销等。对于批量操作,不能简单的认为只要把批量文件上传即完事了。实际上批量操作是一个流处理过程:文件上传后,还需经过审核、处理(计算、处理或汇总)等必经流程。每项批量操作都提供了“批量文件处理情况查询”功能,文件上传后要及时的对文件处理情况进行查询跟踪。

2、个税批量申报

批量操作是一个流处理过程,因此个税批量申报的处理需要时间,特别是绝大多数企业都集中在高峰期上传文件,会造成后台文件排队等候处理的现象。通常情况下,非申报高峰期只需等候12分钟可查询到处理结果,但高峰期可能需要0.5-1小时。个税批量申报回执是在数据汇总后才会发出,所以在申报高峰期间,个税申报回执也要等数据汇总后才能看到。

因此建议:(1上传文件前先自行用网站提供的个税批量计算器进行计算审核,确认申报人员、税额无误后再上传文件2文件上传后要跟踪查看批量文件的处理情况。批量文件处理结果如显示“申报成功”,即申报完成,可继续进行生成电子税票和发送银行扣款等税款缴纳操作;(3)尽量避开申报高峰期进行申报。如果是申报高峰期间,需要耐心等候处理结果,避免多次重复提交申报。

 

五、其他

1、网站不支持逾期申报,非申报期内网站不提供申报功能。逾期申报的纳税人应到主管税务机关进行申报,并接受逾期申报处罚。 请纳税人留意查看有关网上申报注意事项,按时完成纳税申报。(网上申报注意事项

2、更多应用技巧请查看网站“技术服务-应用技巧”。

 

 

 

§5.网站导航

§5.1.网上办税(办税办社保大厅)

网上办税办社保大厅(以下简称办税大厅)按功能划分为办税区、服务区、公告区、查询区,基本实现“所有涉税事项均能网上办理”、“足不出户,轻松办税”。

一、办税区

办税区为纳税人提供可在线办理的涉税项目,其中主要有:

(一)税务(社保)登记

在线受理纳税人新办税务(社保)登记、税务登记变更事项,使纳税人到税务登记部门可一次性办结税务登记及变更事项,当场领取登记证件。

1、新办税务登记:纳税人在网上填写提交税务登记内容,携带相关资料到系统指定的税务登记部门办理税务登记,审验通过的可当场领取税务登记证。税务登记表由税务登记部门打印。

2、税务登记变更:分为柜台审核和税管员审核两种情形

1)柜台审核:纳税人在网上填写提交税务登记变更内容,携带相关资料到系统指定的税务登记部门办理税务登记变更,审验通过的可当场领取税务登记证,税务登记变更表由税务登记部门打印。

2)税管员审核:纳税人在网上填写提交税务登记变更内容,经税管员核实确认后直接更改纳税人税务登记信息,纳税人通过“税务登记情况查询”可查询到变更情况。

(二)纳税申报

用于进行各项地方税费、社保费、残疾人就业保障金纳税申报,税款以“电子缴税”方式缴纳。

(三)表报报送

可在线录入报送财务报表及相关涉税资料。同时,系统提供和支持报表数据审核及报表可导入导出功能。

注:重点税源户报送报表时,应选择“重点税源直报”登录窗口进行登录报送。

(四)发票管理

包括发票验旧、企业自印发票申请、发票领购资格申请、发票验证等。

纳税人可从网上报送发票使用情况,日常只需根据纳税信誉等级,分季度或半年上门办理发票实物验旧即可。

(五)社保费管理

包括社保增减员申报(即参停保审核)、年度工资基数申报、社保对账单打印、身份证号码升位修改、社保信息修改等功能。

(六)全民医保管理

包括全民医保参保人员基本信息管理、参保停保管理、社保费申报、缴费一卡通号查询、缴费情况查询等。

(七)个人所得税全员全额管理

包括个人基本信息登记、个人支付收入信息登记、变更和注销、个人所得税明细申报、批量申报,以及有关的数据查询等。

(八)个人业务(个人自行申报)

目前网站提供个人的网上办税服务包括个人所得税自行申报、个税申报明细及扣缴税款缴纳情况查询、个人所得税计算器、社保信息、社保费缴纳情况查询、银行委托代扣情况、一卡通信息查询、密码修改等。  

(九)房产土地税管理

包括房产税源登记和变更、土地税源登记和变更、房产税申报、土地使用税申报等。

(十)建安税收管理

包括建安项目登记、建安项目变更、建安纳税申报、建安发票开具(网上开票)、建安发票验旧、开具外出经营税收管理证明申请等。

凡是已采用网上开具建安发票的纳税人,开具打印建安发票时系统自行进行发票验旧处理,纳税人不需要再进行特殊验旧录入操作。

(十一)车船税管理

保险机构代收代缴车船税后,定期登录网站进行车船税申报,及时将税款解缴入库。

(十二)涉税申请

纳税人可在线提交各类涉税事项申请,税务部门办结后将办理结果在线反馈给纳税人。纳税人可通过网站跟踪了解办理状态及结果等。通过推行网上涉税申请,以减少纳税人办理涉税事项的上门次数,从而提高办事效率。 网上涉税事项办理情况也向社会公众公开,进一步增加办事透明度。

目前网上涉税申请审批业务包括发票印制、发票领购、退税申请、延期缴纳税款、税费减免及备案、印花税核定征收、个人所得税代扣代缴手续费、开具外出生产经营证明等20多项涉税事项,纳税人可通过网上提交申请,根据网站给具的通知书要求携带所需材料到办税厅交件(CA用户今后可通过电子影像系统将资料通过网站上传),通过网站实时跟踪查看事项受理情况和办理结果,打印电子签章文书等。

(十三)涉税信息查询

除结合各业务管理所提供的查询外,网站还提供税务管理机关情况、税务登记情况、申报纳税情况、税款入库情况、分税种统计情况、表报报送情况、发票购买情况、发票验旧情况、定税情况、网上申请审批事项办理情况、社保相关信息、单位个人收入、个税申报纳税情况等基本信息内容。

(十四)电子邮件(税企邮箱)

提供纳税人免费信箱,主要用于传递税企信息交流,收取电子申报回执等。纳税人可通过电子邮件与税务管理人员、技术管理人员反馈涉税问题或网上办税问题,收取有关涉税文件或事项通知等。

(十五)手机短信登记(短信服务)

纳税人可通过网站上登记手机号码,税务机关提供涉税提醒、涉税通知、催报催缴、扣缴不成功提醒等方便快捷的短信服务。
  个人用户登录办税服务厅进行手机号码登记后,忘记密码时可通过手机进行“密码重置”。

上述各办税项目的网上操作办法可参看“厦门地税”网站“技术服务-操作手册”的具体说明。

 

二、服务区

提供办税指南、涉税咨询、表报软件下载、办税地图、办税日历、税费计算器等服务。

(一)办税指南

设置税务登记、发票管理、申报征收、税收优惠、认定管理、证明管理、社保费、残障金、税收检查、税务行政救济、纳税担保等十几类办税办社保指南,以及办税辅导、办税服务厅导航等。

提供纳税人查询各类涉税事项如何办理,包括办理事项、申请对象、办理依据、受理条件、受理机关、办理流程、办理时限等,并提供职能部门联系电话方便进一步询问。

根据企业、个体户、建安行业、“走出去”企业、外国企业常驻代表机构、独立个人等各类纳税人的需要归集整理办税办社保辅导,方便纳税人对照了解日常各事项的办理流程及管理要求等(参看“办税指南-办税辅导”)。

(二)涉税咨询(网上12366)

参看第三节“网上12366服务专区”介绍。

(三)智能服务平台(智能咨询服务)

参看第三节“智能服务平台”介绍。 

(四)场景式服务

提供主要业务的场景式导航帮助。以用户角度出发,模拟应用场景导航方式提供服务帮助。

(五)办税地图(管征机关和办税服务厅地图)

方便纳税人查看地税管征机关、办税服务厅(室)的分布情况,以及办公地址、邻近道路、周边建筑、公交线路、联系电话等详细信息。

(六)办税日历

用于查看每月的申报注意事项及申报期截止时间。

(七)常用电话

提供各业务职能部门对外公开的咨询电话、举报投诉电话等,方便纳税人与税务机关联系。

(八)下载中心

包括表报下载和软件下载。提供纳税人下载各类报表和涉税文书的空表格式及各类填表说明、办理事项说明等。

纳税人办理涉税事项时,可到税务机关领取各类文书表格,也可直接在线下载文书表格自行打印,并根据要求进行填写报送。表报下载的分类与办税指南的分类基本对应。

(九)税费计算器

主要提供个人所得税、私房出租税收、社保费、契税、车船税计算器等。 

 

三、查询区

又称“在线查询”。面向纳税人提供全面的涉税信息查询。面向社会提供纳税信用查询(税务登记信息、欠税情况等)、发票查询(发票商家、网络发票信息、发票异常情况等)、社保查询(社保缴费及查询、一卡通用户号查询等)、涉税事项办理情况等查询功能。

 

四、公告区

又称“涉税公告”。包括纳税信用级别公告、欠税公告、未达起征点认定情况公告、定期定额及定额调整公告、违法案件公告、限期改正公告、税务登记证件及发票遗失公告、税务登记证件失效公告、非正常户公告等。

 

§5.2.政府信息公开

政府信息公开包括政府信息公开文件规定、政府信息公开指南、政府信息公开目录、政府信息公开年报、政府信息公开意见箱、依申请公开、区局政府信息公开等。通过网站进行全面直观的政府信息公开,接受社会监督,提供信息服务等。

政府信息公开目录包括机构职能、计划规划、税收法规、办税指南、行政审批、统计数据、人事任免、公务员招考、招标采购、财政预算、注册税务师及税务师事务所管理、办税公开等。

网站设置依申请公开平台,可从网上直接提交申请、查询反馈结果。

 

§5.3.公众参与

公众参与包括在线访谈、网上调查、意见征集、留言反馈、举报投诉、局长信箱、纳税人学堂等。其中:

一、举报投诉

在线对税务违法违纪行为或税务干部不良税风进行举报、投诉,或提出有关建议等,举报人或投诉人可实名或匿名进行举报、投诉,并可通过系统给予的查询密码查询税务部门处理结果或信息反馈等。

(一)税收违法行为检举:举报人对纳税人偷税、漏税、发票违章等涉税问题进行举报。

(二)税务干部违纪检举:举报人对我局税务干部存在的廉政方面等问题进行举报。

(三)服务投诉:投诉人对厦门地税机关及其工作人员在行政执法过程中有不依法行政、行风不正等问题进行投诉。 

 

二、网站信箱

网站提供局长信箱、效能建议信箱、税企邮箱、技术员信箱、网站管理信箱等多条信箱反馈渠道。这些信箱主要用于沟通交流、反映问题。如果是属于涉税(或社保)咨询,建议通过“网上12366”留言咨询;属于举报投诉的,建议通过网站“举报投诉”进行举报或投诉。

(一)局长信箱:通过该邮箱发信给我局,进行沟通交流、反映问题等。

(二)效能建议信箱:对厦门地税干部职工在工作作风、服务态度、办事效率等工作提出宝贵意见和建议。

(三)税企邮箱:向网上办税用户提供免费信箱,用于收取电子申报等网上办税回执、涉税文件、事项通知。用户也可通过电子邮件与税管员、技术人员反馈涉税问题或网上办税问题,实现税企信息交流。使用该邮箱需登录网上办税大厅。

(四)技术员信箱:向网上办税用户提供“技术员信箱”,当用户办税办社保过程中遇到技术方面的问题时,可直接通过该信箱反映问题并留下联系方式,技术人员会尽快联系帮助核实解决问题。使用该邮箱需登录网上办税大厅。

(五)网站管理信箱:对于网站建设的意见建议或感想,可点击首页下方“联系我们”,即可进入网站管理信箱进行留言。

 

§5.4.税收法规

税收法规包括基本税法、涉税法律(节录)、社保法规、其他法规、最新文件(法规库)、政策辅导、图解税收、优惠政策、税种介绍等,提供法规文件搜索功能。其中:

一、最新文件:与纳税人相关的各级税务部门出台的税收政策文件,便于纳税人及早掌握最新政策动态等。

二、政策辅导:提供政策解读辅导,帮助纳税人了解急需的税收政策,对新政策出台、新征管措施发布后纳税人提问较多的问题及时予以解释辅导和说明。

三、优惠政策:对税收法律法规中涉及优惠政策方面规定进行归集整理,按分税种或行业进行归类汇总,便于纳税人对照应用。

四、涉税通知:配合日常征管工作,发布相关税务提醒、近期有关涉税通知等。该栏目放置于首页中央,登录网站时应特别留意查阅。

五、税种介绍:对地税部门负责征收的各税费进行介绍,列出税收要素如征税范围、计税依据、税目税率、申报期限等,便于纳税人简易了解税费和对照使用税率费率表等。

 

§5.5.税收宣传

包括地税动态、图片新闻、视频新闻、税收视点、通知公告、税收专题、税务文化等。

     

§6.操作手册

纳税人技术服务网 (操作手册、应用技巧、常见问题等)